Разница в налоговом учете между лизинговымы платежами и амортизацией
Добрый день!
Взали ТС в лизинг, график лизинговых платежей неравномерный.
В БУ амортизация ежемесячно 127 778,28, В НУ амортизация 104 722,52 руб.
Первый месяц лизинговый платеж без НДС 151 920, руб . Как отразить в 1С 8.2 УПП проводку по разнице (расходам амортизация - лизинговым платежом) = 151 920,00 - 107 722,52 = 41 197 ,48 руб.
Итак соотв. каждый месяц.
Спасибо.
Взали ТС в лизинг, график лизинговых платежей неравномерный.
В БУ амортизация ежемесячно 127 778,28, В НУ амортизация 104 722,52 руб.
Первый месяц лизинговый платеж без НДС 151 920, руб . Как отразить в 1С 8.2 УПП проводку по разнице (расходам амортизация - лизинговым платежом) = 151 920,00 - 107 722,52 = 41 197 ,48 руб.
Итак соотв. каждый месяц.
Спасибо.
Comments
-
Добрый день
Отражаете разницу только по налоговому учету. Возникают временные разницы.
Можно бух.справкой -
Спасибо.
Вот здесь и вопрос.
Ручными проводками какими сделать?
Бу 44/02 амортизация 127000,00 руб
НУ 44/02 амортизация 104 0000,00
НУ Лиз платежи за апрель - амортизация (150 000 - 104 000) = 46 000 руб
Т.о. БУ не равен НУ и по статье амортизация в 44, и по статье лизинговые платежи.
Как выравнять через постоянные разницы?
Много ручных проводок получается:
НУ ПР амортизация БУ- Ам НУ = 23 000,00 руб
НУ Пр лизинговые платежи - 46 000
И соотв ПНО/ПНА.
Нигде нет разъяснений как сделать в 1С, чтобы ПБУ 18 сработало в данном случае корректно.
